Es ist 2014-Machen Sie sich bereit für Steuerberichterstattung für das Jahr 2013 | Vermögensverwaltung | 2018

Es ist 2014-Machen Sie sich bereit für Steuerberichterstattung für das Jahr 2013

Sobald wir den Start von 2014 beginnt die Uhr mit der Steuerberichtsaison 2013. Für viele Berater sind die nächsten dreieinhalb Monate eine der arbeitsreichsten Zeiten des Jahres, mit einer Reihe von Last-Minute-Anfragen von anderen Fachleuten, die mit Ihren Kunden arbeiten, wie CPAs und Nachlassplanung Anwälte. Lassen Sie uns etwas weiter vorbereiten und besprechen Sie einige der wichtigsten Bereiche, in denen Sie die Steuerberichterstattungsanforderungen Ihrer Kunden erfüllen können.

Haben Sie schon genug über die Kostenbasisberichterstattung gehört? Dieses Thema wird wahrscheinlich mehr Aufmerksamkeit erfordern, nachdem die neuen Regeln für die Kostenbasis von 2011 in Kraft getreten sind. Für die Steuererklärungen von 2013 umfassen die Meldepflichten weiterhin Aktien, Investmentzertifikate, ETFs und Reinvestitionspläne für Dividenden. Tatsächlich werden Sie mehr von diesen Wertpapieren in den Konten Ihrer Kunden sehen, die in der "gedeckten" Kategorie enthalten sind, da wir jetzt drei Jahre in die Berichtspflichten für Aktien und zwei Jahre in die Berichtspflichten für Investmentfonds investieren. Dies bedeutet, dass mehr von den Kostenbasisinformationen Ihrer Kunden dem IRS von ihrer Depotbank gemeldet werden.

Die Unterscheidung zwischen "abgedeckt" und "nicht abgedeckt" wird oft verwechselt. "Abgedeckt" bedeutet, dass die Sicherheit gekauft wurde, nachdem die neuen Kostenbasisberichterstattungsregeln in Kraft getreten sind, und "nicht abgedeckt" bedeutet, dass sie zuvor gekauft wurde.

Schuldinstrumente und Optionen waren ursprünglich Teil der Kosten -Basis Reporting-Regeln beginnend im Jahr 2013. Allerdings wurde diese Umsetzung Datum von der IRS verzögert und wird jetzt unter den Kosten-basierten Reporting-Regeln, die am 1. Januar 2014 begann abgedeckt. Ihre Verantwortung ist sicherzustellen, dass Sie die Buchhaltung verstehen Methode, die für alle Wertpapiere verwendet wird, die im Rahmen eines gedeckten Geschäfts gekauft oder verkauft werden. Komplexere Schuldtitel wie Wandelschuldverschreibungen, Anleihen mit mehr als einem Zinssatz und Auslandsschulden sind derzeit nicht bis zum 1. Januar 2016 geplant.

Ein weiterer Bereich, auf den man sich konzentrieren sollte, ist der Lieferplan für 1099 Steuerberichte und wie sich Ihre Wertpapierbestände auf diesen Zeitplan auswirken. Die Depotbank Ihrer Kundenkonten sollte Ihnen mitteilen können, wann Kunden ihre 1099-Berichte erwarten können. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass die Arten von Anlagen in die Konten Ihrer Kunden sich direkt auf den Zeitpunkt des Berichts auswirken. Zum Beispiel, wenn ein Konto nur einfache Investitionen wie Aktien hat, würden Sie erwarten, dass die 1099 früher im Berichtsplan vorbereitet wird. In Situationen, in denen Sie bis weit in den Februar oder Anfang März warten, ist diese Verzögerung wahrscheinlich auf einen bestimmten Vermögenswert zurückzuführen, der seine steuerliche Vorbereitung noch nicht abgeschlossen hat. Investmentfonds und andere registrierte Investmentgesellschaften, die einen Schedule K-1 erstellen oder einen K-1 von einem Unternehmen erhalten müssen, können ihre 1099 oft erst im März produzieren.

Vergessen Sie nicht die gefürchtete revidierte 1099. Es liegt außerhalb Ihrer Kontrolle, wenn ein 1099 überarbeitet wird, aber Sie sollten in der Lage sein, benachrichtigt zu werden, bevor Ihr Kunde den aktualisierten Bericht erhält. Auf diese Weise können Sie prüfen, was überarbeitet wurde, und mit Ihrem Client proaktiv umgehen.

Wie Sie mit Ihren Kunden kommunizieren, ist eine weitere wichtige Überlegung. Ich habe im Laufe der Jahre eine Reihe von Briefen an Kunden gesehen. Die besten erklären in der Regel die feineren Details der Steuerberichtsjahreszeit, einschließlich der 1099 Lieferplan, Revisions-Möglichkeiten und Kosten-Reporting-Regeln. Angesichts der Beliebtheit von Steuerberichterstattungssoftware wie TurboTax möchten Sie vielleicht mit einem solchen Schreiben Ihre Kunden an Unterschiede zwischen den Daten erinnern, die sie von ihrer Depotbank herunterladen, und den von Ihrer Firma erstellten Steuerberichten.

Die Steuerberichtsjahreszeit kann für Berater sehr anstrengend sein - ja, das Wortspiel war beabsichtigt. Die Anzahl der "Feuerbohrer" scheint jedes Jahr zuzunehmen; In der Zwischenzeit haben Sie immer noch regelmäßige Geschäfte, die Ihre Aufmerksamkeit erfordern. Machen Sie es sich zur Priorität, sich auf diese Bereiche zu konzentrieren, um Ihrem Unternehmen in dieser Jahreszeit zu helfen.

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